央行：境外貸款不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務(wù)

正文

 

《中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知（征求意見稿）》（以下簡稱《通知》）于2021年9月18日至10月3日通過中國人民銀行網(wǎng)站、國家外匯管理局網(wǎng)站向社會公開征求意見。意見征求期間，共收到33家機構(gòu)及個人的意見建議188條，經(jīng)充分研究論證，絕大多數(shù)意見已經(jīng)采納吸收。意見主要集中在以下方面：

 

一、建議進一步明確境外貸款余額及上限的計算幣種及折算匯率

 

采納情況：予以采納。明確境外貸款余額及上限的計算均以人民幣為單位，外幣境外貸款余額以提款日的匯率水平折算。

 

二、建議明確境內(nèi)外銀行合作開展境外外幣貸款業(yè)務(wù)的管理要求

 

采納情況：予以采納。明確境內(nèi)外銀行合作開展境外貸款的，不論幣種均需建立信貸責(zé)任、管理和風(fēng)險分擔(dān)機制。

 

三、建議調(diào)整境外貸款使用范圍

 

采納情況：部分采納。境外貸款原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。主要考慮：境外貸款應(yīng)用于支持境外企業(yè)真實合理的經(jīng)營需求，防止境內(nèi)資金以境外貸款名義繞道回到境內(nèi)，規(guī)避其他監(jiān)管要求。

 

四、建議進一步明確涉及跨境擔(dān)保的報送要求

 

采納情況：予以采納。涉及跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)按照《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》辦理，《通知》不再提出額外要求。

 

五、建議進一步明確境內(nèi)銀行境外貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報送要求

 

采納情況：予以采納。境內(nèi)銀行除需按要求向中國人民銀行、國家外匯管理局報送境外本外幣貸款、跨境收支、賬戶等信息外，還需于每月初5個工作日內(nèi)將上月末本銀行境外貸款余額變動等統(tǒng)計信息報告中國人民銀行、國家外匯管理局，后續(xù)將進一步明確數(shù)據(jù)報送內(nèi)容和路徑。

 

六、建議進一步明確通過分賬核算單元及離岸賬戶辦理境外貸款業(yè)務(wù)的管理要求

 

采納情況：予以采納。一是明確分賬核算單元發(fā)放的外幣貸款與人民幣貸款管理邏輯保持一致，使用總行下?lián)苋嗣駧刨Y金發(fā)放的貸款須納入境外貸款余額管理。二是明確通過離岸賬戶發(fā)放的境外貸款遵循外來外用原則，按離岸銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理，不納入境外貸款余額管理。

 

七、建議調(diào)整部分參數(shù)設(shè)置

 

采納情況：予以采納。一是考慮到口行一級資本及境外貸款業(yè)務(wù)開展的特殊情況，將口行境外貸款杠桿率由目前的1.5提升至3，以覆蓋其存量業(yè)務(wù)及未來增長潛力；二是針對一級資本規(guī)模較小銀行的境外貸款業(yè)務(wù)開展情況，進一步完善公式設(shè)置，對境外貸款余額上限在20億元以下的銀行，統(tǒng)一給予20億元的余額上限。

 

此外，還有部分涉及《通知》落地細節(jié)的意見和建議，我們將在后續(xù)工作中進一步落實。

 

下一步，中國人民銀行、國家外匯管理局將做好《通知》發(fā)布實施工作，督促相關(guān)主體嚴格落實《通知》要求，切實發(fā)揮跨境業(yè)務(wù)服務(wù)實體經(jīng)濟、促進貿(mào)易投資便利化的作用。

 

中國人民銀行

 

國家外匯管理局

 

2022年1月29日

 

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