跨境合規(guī) | ODI備案對于行業(yè)有什么要求？VIE架構(gòu)如何辦理ODI？

對外投資備案（ODI備案）是國內(nèi)企業(yè)的境外投資途徑之一，所涉及的對外投資備案審核流程也是投資者最為關(guān)心的問題。以下，我們來了解一下相關(guān)的辦理要求。

 

企業(yè)對外直接投資

 

9月29日，商務(wù)部、國家統(tǒng)計局和國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布《2020年度中國對外直接投資統(tǒng)計公報》。

 

《公報》顯示，中國企業(yè)對外投資總體保持活躍。

 

2020年中國對外直接投資1537.1億美元，同比增長12.3%，流量規(guī)模首次位居全球第一。

 

2020年末，中國對外直接投資存量達(dá)2.58萬億美元，次于美國（8.13萬億美元）和荷蘭（3.8萬億美元）。中國在全球外國直接投資中的影響力不斷擴(kuò)大，流量占全球比重連續(xù)5年超過一成，2020年占20.2%；存量占6.6%，較上年提升0.2個百分點(diǎn)。2020年中國雙向投資基本持平，引進(jìn)來走出去同步發(fā)展。

 

 

想要前往海外投資的企業(yè)必須在政策指導(dǎo)下進(jìn)行合法有序的操作、辦理相應(yīng)手續(xù)后才可對外進(jìn)行投資，正規(guī)的方式例如ODI、QD產(chǎn)品、PE基金和37號文登記，其中ODI是企業(yè)最廣泛常見的境外投資方式之一。

 

（圖源：pixabay）

 

ODI簡介

 

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指國內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為。

 

境外設(shè)立公司（在中國香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內(nèi)的這家公司必須作為股東，占股多少沒有要求）

 

境外并購公司（并購就是在國外控股一家公司，作為并購方的股東，需要出具盡職調(diào)查。）

 

境外可投資項(xiàng)目

 

限制類：

 

房地產(chǎn)業(yè)；酒店業(yè)；影城；娛樂業(yè)；體育俱樂部。

 

禁止類：

 

涉及未經(jīng)國家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出；運(yùn)用我國禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品；賭博業(yè)、色情業(yè)等；我國締結(jié)或參加的國際條約明令禁止的；危害國家利益和公共安全的。

 

ODI需要申報的監(jiān)管主體

 

商務(wù)部：商務(wù)部主要是整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》

 

發(fā)改委：發(fā)改委主要是監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》

 

外管局：外管局主要是監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)

 

常見問題

 

（1）國內(nèi)主體公司不滿一年可以對外投資嗎？

答：可以。

 

（2）如果公司是2019年1月成立的，需要審計報告嗎？

答：需要。

 

（3）國內(nèi)主體公司股東有金融公司或外資公司也能做境外投資嗎？

答：可以，不影響。

 

（4）先注冊國外子公司還是先辦理境外投資證書？程序有要求嗎？

答：可同時進(jìn)行。

 

（5）沒有具體要求境外主體可以是境內(nèi)主體全資控股嗎？

答：可以。

 

（6）對外投資辦下來后續(xù)還要做什么？

答：需要每年在商務(wù)部，發(fā)改委做年審。

 

（7）投資幣種是人民幣，國外子公司的比重是美元，怎么匯出去？

答：參考當(dāng)天銀行當(dāng)時的匯率，在銀行將資金匯出。

 

（8）境外投資備案成功后要一次性全部匯出備案資金嗎？

答：備案的有效期一般是一年，可以選擇在有效期內(nèi)分多次把備案的資金匯出或一次性全部匯出。

 

申請ODI涉及程序繁雜，建議你選擇專業(yè)的服務(wù)機(jī)構(gòu)百利來進(jìn)行一站式境外備案申報。

 

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